Налоговый вычет: как вернуть до 650 000 ₽ от государства

Каждый работающий россиянин платит НДФЛ 13%. Но государство готово вернуть часть денег, если вы потратились на квартиру, лечение или учёбу. Рассказываем, кому положено, сколько можно получить и как заполнить декларацию без бухгалтера.

Основной вычет: за покупку квартиры

Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13% — 2 000 000 ₽. То есть максимум 260 000 ₽ на человека. Если покупали квартиру в браке — каждый супруг имеет право на вычет. Ограничение: квартира должна быть куплена на свои деньги (не маткапитал, не военная ипотека). Кроме того, можно вернуть 13% от уплаченных процентов по ипотеке — до 390 000 ₽ (с 3 млн ₽ процентов). Итого: 650 000 ₽ на семью.

Социальный вычет: лечение и обучение

Вернуть 13% от расходов на:

🩺 Лечение (своё и близких) — до 120 000 ₽ в год (максимальный возврат 15 600 ₽)
📚 Обучение (в вузе, автошколе, курсах) — до 120 000 ₽ в год
💊 Дорогостоящее лечение (операции, ЭКО) — без ограничений
🏋️ Фитнес (если есть договор и лицензия у клуба) — до 120 000 ₽

Инвестиционный вычет (ИИС)

Если у вас открыт индивидуальный инвестиционный счёт, можно выбрать:

Тип А — вернуть 13% от внесённой суммы (до 400 000 ₽ в год = 52 000 ₽ возврат)
Тип Б — освобождение от налога на прибыль от торговли акциями

Как получить вычет: пошаговая инструкция

Способ 1. Через работодателя (быстро): Не нужно ждать года. Принесите в бухгалтерию уведомление из налоговой — и с вашей зарплаты перестанут удерживать 13% до того момента, пока не накопится вся сумма вычета.

Способ 2. Через налоговую (полную сумму сразу): По окончании года подаёте декларацию 3-НДФЛ и заявление, прикладываете документы. Через 3-4 месяца деньги поступают на счёт.

Необходимые документы (на квартиру)

📄 Договор купли-продажи
📄 Акт приёма-передачи
📄 Платёжные документы (выписки, чеки)
📄 Свидетельство о собственности (выписка ЕГРН)
📄 Декларация 3-НДФЛ (заполняется в личном кабинете налогоплательщика)
📄 Заявление на возврат налога с реквизитами счёта

Срок давности: подать на вычет можно в течение 3 лет после покупки квартиры или окончания года, в котором прошла оплата лечения/учёбы. Пример: за покупку в 2022 году можно подать в 2025 году.

Ошибки новичков: не включают в декларацию проценты по ипотеке, забывают про вычет супруга, подают документы раньше, чем пройдёт камеральная проверка работодателя. Чтобы не ошибиться, заполняйте всё через «Личный кабинет» на сайте ФНС — там автоматический контроль.